Die Rechnungsfinanzierung ist eine Art der Forderungsfinanzierung, die Factoring und Diskontierung beinhaltet.

Factoring ist vorhanden, wenn ein Unternehmen seine Rechnungen einem Dritten zuweist und das Factoring-Unternehmen die Forderung legal besitzt und die Schulden bei Fälligkeit einzieht.

•  Der Kunde hat Kenntnis davon, dass die Rechnungen berücksichtigt wurden. (Dies ist die typische Methode, die viele Geldgeber anbieten – einige bieten auch vertrauliches Factoring an)
• Factoring gewährt Unternehmen eine Vorauszahlung von bis zu 90% gegenüber eingereichten Rechnungen
•  Dies ermöglicht einen verbesserten Cashflow und verringert die Notwendigkeit, auf die Zahlung zu warten
•  Die Gesellschaft kann ihre Mittel oftmals zwei Tage nach dem Versand der Rechnungen erhalten. Viele Factoring-Unternehmen bieten Ihnen an, noch am gleichen Tag Geld zu versenden.
•  Ein Unternehmen kann abhängig vom Geldgeber eine selektive Factoring- oder Rechnungsdiskontierungsmöglichkeit wählen.In der Regel hat der Kreditnehmer mit Rechnungs-Diskontierung mehr Kontrolle über seine Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Auch hier besteht – wie beim Factoring – die Möglichkeit, dies völlig vertraulich zu tun.

•  Rechnungsdiskontierung ist eine alternative Möglichkeit, Liquidität zu generieren
•  Das Unternehmen behält die Kontrolle über die Verwaltung seiner Kundenforderungen
•  Die Rechnungsdiskontierung beinhaltet normalerweise, dass sich ein Unternehmen monatlich mit seinem Rechnungs-Finanzierer abstimmt
• Beim Factoring wird jede einzelne Rechnung gesondert betrachtet – Bei der Rechnung-Diskontierung wird eine Summe von Rechnungen zusammengefasst. Monatlich erfolgt dann die Abstimmung, die zeigt, wo Geld zugeteilt wird
• Bei einer selektiven Maßnahme kann ein Unternehmen entscheiden, nur einige der eingereichten Rechnungen zu diskontieren oder zum Factoring einzureichen
•  Eine selektive Fazilität ist eine gute Option, wenn ein Unternehmen jeden Monat einen bestimmten garantierten Cashflow benötigt oder wenn ein oder zwei Kunden gute Deckungsbeiträge liefern.Der Hauptunterschied zwischen Factoring und Rechnungsdiskontierung besteht darin, dass ein Geldgeber mit Factoring die volle Transparenz Ihrer Außenstände erhält und dies durch Nachverfolgung von Schulden in Ihrem Namen macht. Die Rechnungsdiskontierung auf der anderen Seite ermöglicht es Ihnen, Ihre Kreditkontrolle im Haus zu halten, aber wie bereits besprochen, würde dies eine monatliche Abstimmung mit dem Rechnungs-Finanzierer erfordern. Natürlich sind die Verwaltungsgebühren für die Rechnungsdiskontierung in der Regel viel niedriger, jedoch muss ein Unternehmen nachweisen, dass es die richtigen Verfahren zur Kontrolle der Rechnungsdiskontierung eingerichtet hat.

Anstatt 30 – 90 Tage zu warten, kann ein Rechnungsfinanzier den größten Teil des Rechnungsbetrags im Voraus bezahlen, und der Zinssatz ist der für diesen Service berechnete Betrag. Die Zinssätze sind häufig mit den Basiszinssätzen verbunden, die die Bank für die Aufnahme von Krediten wie dem LIBOR zahlt, sowie mit einer Verwaltungsgebühr.

Im ersten Schritt können Rechnungsfinanzierungsgeber im Voraus rund 90% des Rechnungsbetrags vorziehen, sei es durch Rechnungsdiskontierung oder Factoring. Sobald die Rechnungen vom Endkunden bezahlt sind, erhält der Darlehensnehmer die verbleibende Differenz, ausschließlich Zinsen und Verwaltungsgebühren. Selbst wenn das Unternehmen über bestehende Finanzierungen wie einen bestehenden Bankkredit oder Kontokorrentkredit verfügt, können sich Rechnungsdiskontierung oder Factoring für ein Unternehmen noch rechnen.

Normalerweise wird ein Kreditgeber das Geschäft vor der Implementierung einer Factoring- oder Rechnungsfinanzierungsfazilität analysieren. Sie können die Finanzunterlagen des Unternehmens prüfen und die zugelassenen Kunden auflisten. Die Entscheidung wird auch rechtliche und vertragliche Implikationen wie Sicherheit und bestehende Kreditgeber berücksichtigen.

Das Unternehmen sollte immer den Angebotsbrief genau lesen und sich alle (einschließlich der folgenden) Kosten anschauen:

• Rabattkosten
• Service- oder Managementgebühren (einschließlich der Mindestgebühr, die normalerweise in% der Servicegebühr berechnet wird)
• Prüfungsgebühren
• Re-Factoring-Gebühren
• Transaktionskosten
• Kündigungsfrist für die Beendigung der Service- und damit verbundenen Gebühren
• Jährliche Servicekosten
• Treuekontenkosten
• Zusätzliche Kosten für Dienstleistungen wie Kreditschutz

Es gibt drei Parteien, die direkt an der Rechnungsfinanzierung beteiligt sind:

♣ der Geldgeber, der Geld gegen die Rechnung oder die Forderung bevorschusst

♣ das Unternehmen (oder Kunde), das die Rechnung versendet

♣ und der Schuldner, der die Rechnung bezahlen muss

Eine kurze Erklärung: Die Forderung, die mit der Rechnung für Dienstleistungen oder Waren verbunden ist, wirkt als Vermögenswert und gibt der Gesellschaft das Recht, Geld vom Schuldner einzuziehen. Ein Prozentsatz der Mittel wird dann gegen den Rechnungswert vorgezogen.